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公司概況/COMPANY PROFILE
產(chǎn)品業(yè)務(wù)/PRODUCT BUSINESS
國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、
反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見
國(guó)辦函〔2017〕84號(hào)
反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議各成員單位：
反洗錢、反恐怖融資、反逃稅（以下統(tǒng)稱“三反”）監(jiān)管體制機(jī)制是建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義法治體系和現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，是推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全穩(wěn)定的重要保障，是參與全球治理、擴(kuò)大金融業(yè)雙向開放的重要手段。反洗錢法公布實(shí)施以來，我國(guó)“三反”監(jiān)管體制機(jī)制建設(shè)取得重大進(jìn)展，工作成效明顯，與國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)基本保持一致。同時(shí)也要看到，相關(guān)領(lǐng)域仍然存在一些突出矛盾和問題，主要是監(jiān)管制度尚不健全、協(xié)調(diào)合作機(jī)制仍不順暢、跨部門數(shù)據(jù)信息共享程度不高、履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)）履職能力不足、國(guó)際參與度和話語權(quán)與我國(guó)國(guó)際地位不相稱等。為深入持久推進(jìn)“三反”監(jiān)管體制機(jī)制建設(shè)，完善“三反”監(jiān)管措施，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)提出如下意見。
一、總體要求
（一）指導(dǎo)思想。
全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，以鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神和治國(guó)理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀，遵循推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求，完善“三反”監(jiān)管體制機(jī)制。
（二）基本原則。
堅(jiān)持問題導(dǎo)向，發(fā)揮工作合力。進(jìn)一步解放思想，從基本國(guó)情和實(shí)際工作需要出發(fā)，深入研究、有效解決“三反”監(jiān)管體制機(jī)制存在的問題。反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)要切實(shí)履職，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)、證券、保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)單位要發(fā)揮工作積極性，形成“三反”合力。探索建立以金融情報(bào)為紐帶、以資金監(jiān)測(cè)為手段、以數(shù)據(jù)信息共享為基礎(chǔ)、符合國(guó)家治理需要的“三反”監(jiān)管體制機(jī)制。
堅(jiān)持防控為本，有效化解風(fēng)險(xiǎn)。開展全面科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平和分布進(jìn)一步優(yōu)化監(jiān)管資源配置，強(qiáng)化高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域監(jiān)管。同時(shí)，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系，有效防控洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)。
堅(jiān)持立足國(guó)情，為雙向開放提供服務(wù)保障。根據(jù)國(guó)內(nèi)洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況，逐步建立健全“三反”法律制度和監(jiān)管規(guī)則。根據(jù)有關(guān)國(guó)際條約或者按照平等互利原則開展國(guó)際合作。忠實(shí)履行我國(guó)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的國(guó)際義務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)跨境監(jiān)管合作，切實(shí)維護(hù)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)合法權(quán)益，為金融業(yè)雙向開放保駕護(hù)航。
堅(jiān)持依法行政，充分發(fā)揮反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)主體作用。依法確定相關(guān)單位職責(zé)，確保各司其職，主動(dòng)作為，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。重視和發(fā)揮反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)在預(yù)防洗錢、恐怖融資和逃稅方面的“第一道防線”作用。
（三）目標(biāo)要求。
到2020年，初步形成適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求、適合中國(guó)國(guó)情、符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的“三反”法律法規(guī)體系，建立職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等、配合有力的“三反”監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機(jī)制，有效防控洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)。
二、健全工作機(jī)制
（四）加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，完善組織機(jī)制。進(jìn)一步完善反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，統(tǒng)籌“三反”監(jiān)管工作。以反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議為依托，強(qiáng)化部門間“三反”工作組織協(xié)調(diào)機(jī)制，制定整體戰(zhàn)略、重要政策和措施，推動(dòng)貫徹落實(shí)，指導(dǎo)“三反”領(lǐng)域國(guó)際合作，加強(qiáng)監(jiān)管合作。
（五）研究設(shè)計(jì)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，建立反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略形成機(jī)制。積極發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在發(fā)現(xiàn)問題、完善體制機(jī)制、配置資源方面的基礎(chǔ)性作用，開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略研究。建立國(guó)家層面的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系和評(píng)估機(jī)制，成立由反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)以及國(guó)務(wù)院銀行業(yè)、證券、保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和其他行政機(jī)關(guān)組成的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作組，定期開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題為導(dǎo)向，制定并定期更新反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略，確定反洗錢和反恐怖融資工作的階段性目標(biāo)、主要任務(wù)和重大舉措，明確任務(wù)分工，加大高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域反洗錢監(jiān)管力度。建立多層次評(píng)估結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，由相關(guān)單位和反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)評(píng)估結(jié)果有針對(duì)性地完善反洗錢和反恐怖融資工作，提升資源配置效率，提高風(fēng)險(xiǎn)防控有效性。
（六）強(qiáng)化線索移送和案件協(xié)查，優(yōu)化打擊犯罪合作機(jī)制。加強(qiáng)反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、偵查機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)間的溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)一步完善可疑交易線索合作機(jī)制，加強(qiáng)情報(bào)會(huì)商和信息反饋機(jī)制，分析洗錢、恐怖融資和逃稅的形勢(shì)與趨勢(shì)，不斷優(yōu)化反洗錢調(diào)查的策略、方法和技術(shù)。反洗錢行政主管部門要加強(qiáng)可疑交易線索移送和案件協(xié)查工作，相關(guān)單位要加強(qiáng)對(duì)線索使用查處情況的及時(shí)反饋，形成打擊洗錢、恐怖融資和逃稅的合力，維護(hù)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定。
（七）加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)，健全監(jiān)管合作機(jī)制。在行業(yè)監(jiān)管規(guī)則中嵌入反洗錢監(jiān)管要求，構(gòu)建涵蓋事前、事中、事后的完整監(jiān)管鏈條。充分發(fā)揮反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議作用，加強(qiáng)反洗錢行政主管部門和金融監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)，完善監(jiān)管制度、政策和措施，開展聯(lián)合監(jiān)管行動(dòng)，共享監(jiān)管信息，協(xié)調(diào)跨境監(jiān)管合作。
（八）依法使用政務(wù)數(shù)據(jù)，健全數(shù)據(jù)信息共享機(jī)制。以依法合規(guī)為前提、資源整合為目標(biāo)，探索研究“三反”數(shù)據(jù)信息共享標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，明確相關(guān)單位的數(shù)據(jù)提供責(zé)任和數(shù)據(jù)使用權(quán)限。穩(wěn)步推進(jìn)數(shù)據(jù)信息共享機(jī)制建設(shè)，既要嚴(yán)格依法行政，保護(hù)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私，又要推進(jìn)相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，鼓勵(lì)各方參與共享。建立相關(guān)單位間的電子化網(wǎng)絡(luò)，為實(shí)現(xiàn)安全、高效的數(shù)據(jù)信息共享提供支撐。
（九）優(yōu)化監(jiān)管資源配置，研究完善監(jiān)管資源保障機(jī)制。按照金融領(lǐng)域全覆蓋、特定非金融行業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)監(jiān)管的目標(biāo)，適時(shí)擴(kuò)大反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管范圍。優(yōu)化監(jiān)管資源配置與使用，統(tǒng)籌考慮“三反”監(jiān)管資源保障問題，為“三反”監(jiān)管提供充足人力物力。
三、完善法律制度
（十）推動(dòng)研究完善相關(guān)刑事立法，修改懲治洗錢犯罪和恐怖融資犯罪相關(guān)規(guī)定。按照我國(guó)參加的國(guó)際公約和明確承諾執(zhí)行的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)要求，研究擴(kuò)大洗錢罪的上游犯罪范圍，將上游犯罪本犯納入洗錢罪的主體范圍。對(duì)照國(guó)際公約要求，根據(jù)我國(guó)反恐實(shí)際需要，推動(dòng)逐步完善有關(guān)恐怖融資犯罪的刑事立法，加強(qiáng)司法解釋工作。研究建立相關(guān)司法工作激勵(lì)機(jī)制，提升反洗錢工作追償效果。
（十一）明確執(zhí)行聯(lián)合國(guó)安理會(huì)反恐怖融資相關(guān)決議的程序。建立定向金融制裁名單的認(rèn)定發(fā)布制度，明確相關(guān)單位在名單提交、審議、發(fā)布、監(jiān)督執(zhí)行、除名等方面的職責(zé)分工。完善和細(xì)化各行政主管部門、金融監(jiān)管部門和反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)行聯(lián)合國(guó)安理會(huì)反恐怖融資決議要求的程序規(guī)定和監(jiān)管措施，進(jìn)一步明確資產(chǎn)凍結(jié)時(shí)效、范圍、程序、善意第三人保護(hù)及相關(guān)法律責(zé)任，保證聯(lián)合國(guó)安理會(huì)相關(guān)決議執(zhí)行時(shí)效。
（十二）加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，探索建立特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度。加強(qiáng)反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)與特定非金融行業(yè)主管部門間的協(xié)調(diào)配合，密切關(guān)注非金融領(lǐng)域的洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)變化情況，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，研究分析行業(yè)洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險(xiǎn)分布及發(fā)展趨勢(shì)，提出“三反”監(jiān)管政策建議。對(duì)于反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)明確提出要求的房地產(chǎn)中介、貴金屬和珠寶玉石銷售、公司服務(wù)等行業(yè)及其他存在較高風(fēng)險(xiǎn)的特定非金融行業(yè)，逐步建立反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度。按照“一業(yè)一策”原則，由反洗錢行政主管部門會(huì)同特定非金融行業(yè)主管部門發(fā)布特定行業(yè)的反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度，根據(jù)行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀、被監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等確定行業(yè)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管模式。積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)和自律組織的作用，指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會(huì)制定本行業(yè)反洗錢和反恐怖融資工作指引。
（十三）加強(qiáng)監(jiān)管政策配套，健全風(fēng)險(xiǎn)防控制度。研究建立各監(jiān)管部門對(duì)新成立反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)、非營(yíng)利組織及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的反洗錢背景審查制度，嚴(yán)格審核發(fā)起人、股東、實(shí)際控制人、最終受益人和董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員背景，審查資金來源和渠道，從源頭上防止不法分子通過創(chuàng)設(shè)組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢、恐怖融資和逃稅活動(dòng)。研究各類無記名可轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券的洗錢風(fēng)險(xiǎn)以及需納入監(jiān)管的重點(diǎn)，研究無記名可轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券價(jià)值甄別和真?zhèn)魏蓑?yàn)技術(shù)，明確反洗錢行政主管部門與海關(guān)監(jiān)管分工，推動(dòng)對(duì)跨境攜帶無記名可轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券的監(jiān)管及通報(bào)制度盡快出臺(tái)。制定海關(guān)向反洗錢行政主管部門、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)通報(bào)跨境攜帶現(xiàn)金信息的具體程序，完善跨境異常資金監(jiān)測(cè)制度。
四、健全預(yù)防措施
（十四）建立健全防控風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管機(jī)制，引導(dǎo)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)有效化解風(fēng)險(xiǎn)。以有效防控風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，持續(xù)優(yōu)化反洗錢監(jiān)管政策框架，合理確定反洗錢監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)容忍度，建立健全監(jiān)管政策傳導(dǎo)機(jī)制，督促、引導(dǎo)、激勵(lì)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)積極主動(dòng)加強(qiáng)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理，充分發(fā)揮其在預(yù)防洗錢、恐怖融資和逃稅方面的“第一道防線”作用。綜合運(yùn)用反洗錢監(jiān)管政策工具，推行分類監(jiān)管，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，切實(shí)強(qiáng)化對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管。
（十五）強(qiáng)化法人監(jiān)管措施，提升監(jiān)管工作效率。反洗錢行政主管部門和國(guó)務(wù)院銀行業(yè)、證券、保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管，以促進(jìn)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)自我管理、自主管理風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，逐步建立健全法人監(jiān)管框架。圍繞法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)、集團(tuán)公司和子公司在風(fēng)險(xiǎn)管理中的不同定位和功能，對(duì)反洗錢監(jiān)管政策適度分層分類。加強(qiáng)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)總部?jī)?nèi)控機(jī)制要求，強(qiáng)化董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員責(zé)任，督促反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)提高履行反洗錢義務(wù)的執(zhí)行力。探索建立與法人監(jiān)管相適應(yīng)的監(jiān)管分工合作機(jī)制，搭建滿足法人監(jiān)管需要的技術(shù)平臺(tái)，逐步實(shí)現(xiàn)反洗錢監(jiān)管信息跨區(qū)域共享。在嚴(yán)格遵守保密規(guī)定的前提下，研究建立反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)之間的反洗錢工作信息交流平臺(tái)和交流機(jī)制。
（十六）健全監(jiān)測(cè)分析體系，提升監(jiān)測(cè)分析水平。不斷拓寬反洗錢監(jiān)測(cè)分析數(shù)據(jù)信息來源，依法推動(dòng)數(shù)據(jù)信息在相關(guān)單位間的雙向流動(dòng)和共享。強(qiáng)化反洗錢監(jiān)測(cè)分析工作的組織協(xié)調(diào)，有針對(duì)性地做好對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)人群的監(jiān)測(cè)分析工作。不斷延伸反洗錢監(jiān)管觸角，將相關(guān)單位關(guān)于可疑交易報(bào)告信息使用情況的反饋信息和評(píng)價(jià)意見，作為反洗錢行政主管部門開展反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告評(píng)價(jià)工作的重要依據(jù)。豐富非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管政策工具，彌補(bǔ)書面審查工作的不足。發(fā)揮會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)在反洗錢監(jiān)測(cè)預(yù)警和依法處置中的積極作用，研究專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)有關(guān)反洗錢的制度措施。
（十七）鼓勵(lì)創(chuàng)新和堅(jiān)守底線并重，妥善應(yīng)對(duì)伴隨新業(yè)務(wù)和新業(yè)態(tài)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。建立健全反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估制度，對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)、新渠道產(chǎn)生的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自主進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和評(píng)估，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)變化，完善有關(guān)反洗錢監(jiān)管要求。強(qiáng)化反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)自主管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)推出新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)前，須開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估，并按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。鼓勵(lì)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新技術(shù)提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性。
（十八）完善跨境異常資金監(jiān)控機(jī)制，預(yù)防打擊跨境金融犯罪活動(dòng)。以加強(qiáng)異常交易監(jiān)測(cè)為切入點(diǎn)，綜合運(yùn)用外匯交易監(jiān)測(cè)、跨境人民幣交易監(jiān)測(cè)和反洗錢資金交易監(jiān)測(cè)等信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)跨境洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。遵循反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)支付清算透明度的要求，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)跨境人民幣清算體系的“三反”監(jiān)測(cè)預(yù)警功能，維護(hù)人民幣支付清算體系的良好聲譽(yù)，降低金融機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（十九）建立健全培訓(xùn)教育機(jī)制，培養(yǎng)建設(shè)專業(yè)人才隊(duì)伍。建立全面覆蓋各類反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)的反洗錢培訓(xùn)教育機(jī)制，提升相關(guān)人員反洗錢工作水平。積極鼓勵(lì)創(chuàng)新反洗錢培訓(xùn)教育形式，充分利用現(xiàn)代科技手段擴(kuò)大受眾范圍，加大對(duì)基層人員的教育培訓(xùn)力度。
五、嚴(yán)懲違法犯罪活動(dòng)
（二十）有效整合稽查資源，嚴(yán)厲打擊涉稅違法犯罪。建立健全隨機(jī)抽查制度和案源管理制度，增強(qiáng)稽查質(zhì)效。推行風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下的定向稽查模式，增強(qiáng)稽查的精準(zhǔn)性和震懾力。防范和打擊稅基侵蝕及利潤(rùn)轉(zhuǎn)移。在全國(guó)范圍內(nèi)開展跨部門、跨區(qū)域?qū)ｍ?xiàng)打擊行動(dòng)，聯(lián)合查處一批騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票重大案件，摧毀一批職業(yè)化犯罪團(tuán)伙和網(wǎng)絡(luò)，嚴(yán)懲一批違法犯罪企業(yè)和人員，挽回國(guó)家稅款損失，有效遏制騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票違法犯罪活動(dòng)高發(fā)多發(fā)勢(shì)頭，維護(hù)國(guó)家稅收秩序和稅收安全。
（二十一）建立打擊關(guān)稅違法犯罪活動(dòng)合作機(jī)制。加強(qiáng)反洗錢行政主管部門與海關(guān)緝私部門的協(xié)作配合，合力打擊偷逃關(guān)稅違法犯罪活動(dòng)。反洗錢行政主管部門要與海關(guān)緝私部門聯(lián)合開展有關(guān)偷逃關(guān)稅非法資金流動(dòng)特征模型的研究，提升對(duì)偷逃關(guān)稅違法犯罪資金線索的監(jiān)測(cè)分析能力，及時(shí)向海關(guān)緝私部門通報(bào)；會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)積極協(xié)助海關(guān)緝私部門打擊偷逃關(guān)稅違法犯罪活動(dòng)資金交易，擴(kuò)大打擊偷逃關(guān)稅違法犯罪活動(dòng)成果，形成打擊合力。海關(guān)緝私部門要及時(shí)將工作中發(fā)現(xiàn)的洗錢活動(dòng)線索通報(bào)反洗錢行政主管部門及相關(guān)有權(quán)機(jī)關(guān)，積極協(xié)助反洗錢行政主管部門及相關(guān)有權(quán)機(jī)關(guān)開展工作。
（二十二）加大反洗錢調(diào)查工作力度，建立健全洗錢類型分析工作機(jī)制。進(jìn)一步規(guī)范反洗錢調(diào)查工作程序，完善反洗錢調(diào)查流程，優(yōu)化調(diào)查手段，加強(qiáng)可疑交易線索分析研判，加強(qiáng)反洗錢調(diào)查和線索移送，積極配合有權(quán)機(jī)關(guān)的協(xié)查請(qǐng)求，不斷增強(qiáng)反洗錢調(diào)查工作實(shí)效。加強(qiáng)洗錢類型分析和風(fēng)險(xiǎn)提示，指導(dǎo)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)開展洗錢類型分析，及時(shí)向反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)布洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示，督促反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
六、深化國(guó)際合作
（二十三）做好反洗錢和反恐怖融資互評(píng)估，樹立良好國(guó)際形象。切實(shí)履行成員義務(wù)，積極做好金融行動(dòng)特別工作組（FATF）反洗錢和反恐怖融資互評(píng)估。將國(guó)際組織評(píng)估作為完善和改進(jìn)反洗錢工作的重要契機(jī)，組織動(dòng)員相關(guān)單位和反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格對(duì)照反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，切實(shí)提高反洗錢工作合規(guī)性和有效性。
（二十四）深化反洗錢國(guó)際合作，促進(jìn)我國(guó)總體戰(zhàn)略部署順利實(shí)施。進(jìn)一步深入?yún)⑴c反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)研究、制定和監(jiān)督執(zhí)行，積極參與反洗錢國(guó)際（區(qū)域）組織內(nèi)部治理改革和重大決策，提升我國(guó)在反洗錢國(guó)際（區(qū)域）組織中的話語權(quán)和影響力。繼續(xù)加強(qiáng)反洗錢雙邊交流與合作，推進(jìn)中美反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管合作。建立與部分重點(diǎn)國(guó)家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)管合作機(jī)制，督促指導(dǎo)中資金融機(jī)構(gòu)及其海外分支機(jī)構(gòu)提升反洗錢工作意識(shí)和水平，維護(hù)其合法權(quán)益。配合“一帶一路”倡議，做好與周邊國(guó)家（地區(qū)）的反洗錢交流與合作。加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，穩(wěn)步推進(jìn)加入埃格蒙特集團(tuán)相關(guān)工作。利用國(guó)際金融情報(bào)交流平臺(tái)，拓展反洗錢情報(bào)渠道。
（二十五）深化反逃稅國(guó)際合作，維護(hù)我國(guó)稅收權(quán)益。深度參與二十國(guó)集團(tuán)稅制改革成果轉(zhuǎn)化，積極參與國(guó)際稅收規(guī)則制定，積極發(fā)出中國(guó)聲音，提出中國(guó)方案，貢獻(xiàn)中國(guó)智慧，切實(shí)提升中國(guó)稅務(wù)話語權(quán)。加強(qiáng)雙多邊稅收合作，充分發(fā)揮國(guó)際稅收信息交換的作用，提高稅收透明度，嚴(yán)厲打擊國(guó)際逃避稅，充分發(fā)揮反逃避稅對(duì)反洗錢的積極作用，同時(shí)運(yùn)用好反洗錢機(jī)制，不斷提高反逃避稅的精準(zhǔn)度。
七、創(chuàng)造良好社會(huì)氛圍
（二十六）加強(qiáng)自律管理，充分發(fā)揮自律組織積極作用。各主管部門要指導(dǎo)相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)積極參與“三反”工作，制定反洗錢自律規(guī)則和工作指引，加強(qiáng)自律管理，強(qiáng)化反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)守法、誠(chéng)信、自律意識(shí)，推動(dòng)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)積極參與和配合“三反”工作，促進(jìn)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)之間交流信息和經(jīng)驗(yàn)，營(yíng)造積極健康的反洗錢合規(guī)環(huán)境。
（二十七）持續(xù)開展宣傳教育，提升社會(huì)公眾參與配合意識(shí)。建立常態(tài)化的“三反”宣傳教育機(jī)制，向社會(huì)公眾普及“三反”基本常識(shí)，提示風(fēng)險(xiǎn)，提高社會(huì)公眾自我保護(hù)能力。采取靈活多樣的形式開展宣傳教育，提升社會(huì)公眾“三反”意識(shí)，增強(qiáng)其主動(dòng)配合“三反”工作的意愿，為開展“三反”工作營(yíng)造良好氛圍。
國(guó)務(wù)院辦公廳
2017年8月29日
中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作的通知
（銀辦發(fā)【2018】120號(hào)）
為預(yù)防洗錢和恐怖融資活動(dòng)，遏制洗錢犯罪和相關(guān)犯罪，加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》第三十五條、第三十六條規(guī)定，下列機(jī)構(gòu)在開展以下各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)屬于《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》規(guī)定的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。具體包括：
（一）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)銷售房屋、為不動(dòng)產(chǎn)買賣提供服務(wù)。
（二）貴金屬交易商、貴金屬交易場(chǎng)所從事貴金屬現(xiàn)貨交易或?yàn)橘F金屬現(xiàn)貨交易提供服務(wù)。
（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機(jī)構(gòu)接受客戶委托為客戶辦理或準(zhǔn)備辦理以下業(yè)務(wù)，包括：買賣不動(dòng)產(chǎn)，代管資金、證券或其他資產(chǎn)，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運(yùn)營(yíng)企業(yè)籌集資金，以及代客戶買賣經(jīng)營(yíng)性實(shí)體業(yè)務(wù)。
（四）公司服務(wù)提供商為客戶提供或準(zhǔn)備提供以下服務(wù)，包括：為公司的設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、管理等提供專業(yè)服務(wù)，擔(dān)任或安排他人擔(dān)任公司董事、合伙人或持有公司股票，為公司提供注冊(cè)地址、辦公地址或通訊地址等。
二、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)貴金屬交易場(chǎng)所反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（銀發(fā)〔2017〕218號(hào)）、《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部 人民銀行 銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范購(gòu)房融資和加強(qiáng)反洗錢工作的通知》（建房〔2017〕215號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)會(huì)〔2018〕8號(hào)）等相關(guān)文件要求（見附件），認(rèn)真履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。
三、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)等規(guī)章制度，開展反洗錢和反恐怖融資工作。如有對(duì)特定非金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢和反恐怖融資工作更為具體或者嚴(yán)格的規(guī)范性文件，特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從其規(guī)定；如沒有更為具體或者嚴(yán)格規(guī)定的，特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參照適用金融機(jī)構(gòu)的反洗錢和反恐怖融資規(guī)定執(zhí)行。
四、對(duì)于未按照有關(guān)規(guī)定開展反洗錢和反恐怖融資工作的特定非金融機(jī)構(gòu)，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)或特定非金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)主管部門應(yīng)依法對(duì)其采取監(jiān)管措施或?qū)嵤┬姓幜P。有關(guān)法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律法規(guī)未作處罰規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第四十六條進(jìn)行處罰。
請(qǐng)中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)相關(guān)特定非金融機(jī)構(gòu)。
本通知自印發(fā)之日起執(zhí)行
中國(guó)人民銀行辦公廳
2018年7月26日
中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢和反恐怖融資工作的通知（銀辦發(fā)【2018】130號(hào)）
為進(jìn)一步落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)為本方法，提高反洗錢和反恐怖融資工作有效性，防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等法律規(guī)定，現(xiàn)就加強(qiáng)義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、加強(qiáng)客戶身份識(shí)別管理
（一）客戶身份核實(shí)要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)在識(shí)別客戶身份時(shí)，應(yīng)通過可靠和來源獨(dú)立的證明文件、數(shù)據(jù)信息和資料核實(shí)客戶身份，了解客戶建立、維持業(yè)務(wù)關(guān)系的目的及性質(zhì)，并在適當(dāng)情況下獲取相關(guān)信息。
原則上，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性業(yè)務(wù)之前，完成客戶及其受益所有人的身份核實(shí)工作。但在有效管理洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為不打斷正常交易，可以在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后盡快完成身份核實(shí)。在未完成客戶身份核實(shí)工作前，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和程序，對(duì)客戶要求辦理的業(yè)務(wù)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如限制交易數(shù)量、類型或金額，加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)等。
對(duì)于壽險(xiǎn)和具有投資功能的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分考慮保單受益人的風(fēng)險(xiǎn)狀況，決定是否對(duì)保單受益人開展強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別。當(dāng)保單受益人為非自然人且具有較高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別措施，至少在給付保險(xiǎn)金時(shí)，通過合理手段識(shí)別和核實(shí)其受益所有人。
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，詳細(xì)審查保存的客戶資料和業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間發(fā)生的交易,及時(shí)更新客戶身份證明文件、數(shù)據(jù)信息和資料，確保當(dāng)前進(jìn)行的交易符合義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶及其業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資金來源等方面的認(rèn)識(shí)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高審查的頻率和強(qiáng)度。
如果義務(wù)機(jī)構(gòu)無法進(jìn)行客戶身份識(shí)別工作，或經(jīng)評(píng)估超過本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的，不得與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系，并應(yīng)當(dāng)考慮提交可疑交易報(bào)告。
（二）依托第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別的要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)依托第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別的，應(yīng)當(dāng)采取以下措施:一是確認(rèn)第三方機(jī)構(gòu)接受反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管,并按照反洗錢法律、行政法規(guī)和本通知要求，采取了客戶身份識(shí)別及交易記錄保存措施；二是立即從第三方機(jī)構(gòu)獲取客戶身份識(shí)別的必要信息；三是在需要時(shí)立即從第三方機(jī)構(gòu)獲取客戶身份證明文件和其他相關(guān)資料的復(fù)印件或影印件。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)第三方機(jī)構(gòu)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。
義務(wù)機(jī)構(gòu)依托境外第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別，應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估該機(jī)構(gòu)所在國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不得依托來自高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別。
二、加強(qiáng)洗錢或恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理
（一）高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的客戶身份識(shí)別和交易監(jiān)測(cè)要求
在洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取與風(fēng)險(xiǎn)相稱的客戶身份識(shí)別和交易監(jiān)測(cè)措施，包括但不限于：
1.進(jìn)一步獲取客戶及其受益所有人身份信息，適度提高客戶及其受益所有人信息的收集或更新頻率。
2.進(jìn)一步獲取業(yè)務(wù)關(guān)系目的和性質(zhì)的相關(guān)信息，深入了解客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況、財(cái)產(chǎn)或資金來源。
3.進(jìn)一步調(diào)查客戶交易及其背景情況，詢問交易目的，核實(shí)交易動(dòng)機(jī)。
4.適度提高交易監(jiān)測(cè)的頻率及強(qiáng)度。
5.按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對(duì)客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實(shí)施合理限制。
6.合理限制客戶通過非面對(duì)面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。
7.與客戶建立、維持業(yè)務(wù)關(guān)系，或?yàn)榭蛻艮k理業(yè)務(wù)，需經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)或授權(quán)。
（二）高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的管控要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立工作機(jī)制，及時(shí)獲取金融行動(dòng)特別工作組（FATF）發(fā)布和更新的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)名單。在與來自FATF名單所列的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取與高風(fēng)險(xiǎn)相匹配的強(qiáng)化身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)等控制措施，發(fā)現(xiàn)可疑情形時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)提交可疑交易報(bào)告，必要時(shí)拒絕提供金融服務(wù)乃至終止業(yè)務(wù)關(guān)系。
已經(jīng)與高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新審查，必要時(shí)終止代理行關(guān)系。對(duì)于在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲?jì)的頻率和強(qiáng)度，確保所屬分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取合理方式，關(guān)注其他國(guó)家或地區(qū)的反洗錢和反恐怖融資體系缺陷。上述“合理方式”應(yīng)當(dāng)參照《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)<金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引>的通知》（銀發(fā)〔2013〕2號(hào)）中關(guān)于“地域風(fēng)險(xiǎn)”子項(xiàng)所列的內(nèi)容。
（三）不得簡(jiǎn)化客戶身份識(shí)別措施的情形
義務(wù)機(jī)構(gòu)懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)的，無論其交易金額大小，不得采取簡(jiǎn)化的客戶身份識(shí)別措施，并應(yīng)采取與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相稱的管理措施。
三、加強(qiáng)跨境匯款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控和管理
（一）辦理跨境匯出匯款的風(fēng)險(xiǎn)防控和管理要求
辦理跨境匯出匯款時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取和登記匯款人姓名或名稱、賬號(hào)、住所，以及收款人的姓名或名稱、賬號(hào)。匯款人沒有在本機(jī)構(gòu)開戶的或本機(jī)構(gòu)無法登記收款人賬號(hào)的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將唯一交易識(shí)別碼作為匯款人或收款人賬號(hào)進(jìn)行登記，確保該筆交易可跟蹤稽核。其中，唯一交易識(shí)別碼是指由字母、數(shù)字或符號(hào)組成的號(hào)碼，與用于匯款的支付清算系統(tǒng)或報(bào)文系統(tǒng)協(xié)議相一致。
對(duì)于單筆人民幣1萬元或外幣等值1000美元以上的跨境匯出匯款，義務(wù)機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)?shù)怯泤R款人的有效身份證件或其他身份證明文件的號(hào)碼，并通過核對(duì)或查看已留存的客戶有效身份證件、其他身份證明文件等措施核實(shí)匯款人信息，確保信息的準(zhǔn)確性。如懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)的，無論交易金額大小，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核實(shí)匯款人信息。
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將匯款人和收款人的姓名或名稱、賬號(hào)或唯一交易識(shí)別碼完整傳遞給接收匯款的機(jī)構(gòu)。
（二）義務(wù)機(jī)構(gòu)作為跨境匯款業(yè)務(wù)中間機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控和管理要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)作為跨境匯款業(yè)務(wù)的中間機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)完整傳遞匯款人和收款人的所有信息，采取合理措施識(shí)別是否缺少 匯款人和收款人必要信息，并依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本的政策和程序，明確執(zhí)行、拒絕或暫停上述匯款業(yè)務(wù)的適用情形及相應(yīng)的后續(xù)處理措施。
（三）辦理跨境匯入?yún)R款的風(fēng)險(xiǎn)防控和管理要求
辦理跨境匯入?yún)R款時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取收款人姓名或名稱、賬號(hào)或唯一交易識(shí)別碼等信息,采取實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)或事后監(jiān)測(cè)等合理措施，識(shí)別是否缺少匯款人或收款人必要信息，并依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本的政策和程序，明確執(zhí)行、拒絕或暫停上述跨境匯款業(yè)務(wù)的適用情形及相應(yīng)的后續(xù)處理措施。
對(duì)于單筆人民幣1萬元或外幣等值1000美元以上的跨境匯入?yún)R款，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過核對(duì)或查看已留存的客戶有效身份證件或其他身份證明文件等措施核實(shí)收款人身份，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的其他客戶身份識(shí)別措施。
（四）其他要求
1.對(duì)于辦理上述跨境匯款業(yè)務(wù)中獲取的匯款人、收款人等相關(guān)信息，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少保存5年。
2.義務(wù)機(jī)構(gòu)在處理跨境匯款業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)合國(guó)安理會(huì)有關(guān)防范和打擊恐怖主義和恐怖融資的相關(guān)決議（如聯(lián)合國(guó)安理會(huì)第1267號(hào)決議和第1373號(hào)決議及其后續(xù)決議）,禁止與決議所列的個(gè)人或?qū)嶓w進(jìn)行交易，并按照規(guī)定采取限制交易、凍結(jié)等控制措施。
3.對(duì)于掌握匯款人和收款人雙方信息的義務(wù)機(jī)構(gòu),在跨境匯款業(yè)務(wù)處理過程中，應(yīng)當(dāng)審核匯款人和收款人雙方的信息, 發(fā)現(xiàn)可疑情形的，按照規(guī)定提交可疑交易報(bào)告。
4.辦理跨境匯出匯款的義務(wù)機(jī)構(gòu)，如不能遵從上述要求的，則不得為客戶辦理匯款業(yè)務(wù)。
四、加強(qiáng)預(yù)付卡代理銷售機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理
非銀行支付機(jī)構(gòu)委托銷售合作機(jī)構(gòu)代理銷售預(yù)付卡時(shí)，應(yīng)當(dāng)在委托代理協(xié)議中明確雙方的反洗錢和反恐怖融資職責(zé)，將銷售合作機(jī)構(gòu)納入自身的反洗錢和反恐怖融資體系，對(duì)銷售合作機(jī)構(gòu)遵守反洗錢和反恐怖融資義務(wù)的情況進(jìn)行監(jiān)督。非銀行支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整的原則，保存銷售合作機(jī)構(gòu)的名錄，登記其姓名或名稱、有效身份證件或其他身份證明文件的種類和號(hào)碼、地址，并按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)構(gòu)等部門報(bào)送。
五、加強(qiáng)交易記錄保存，及時(shí)報(bào)送可疑交易報(bào)告
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部管理措施，更新技術(shù)手段，逐步完善相關(guān)信息系統(tǒng)，采取切實(shí)可行的管理措施，確保交易記錄和客戶身份信息完整準(zhǔn)確，便于開展資金監(jiān)測(cè)，配合反洗錢監(jiān)管和案件調(diào)查。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)氖跈?quán)機(jī)制，明確工作程序，按照規(guī)定將客戶身份信息和交易記錄迅速、便捷、準(zhǔn)確地提供給監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)構(gòu)等部門。
對(duì)于符合《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕第3號(hào)發(fā)布）第十七條規(guī)定情形的可疑交易報(bào)告，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心和中國(guó)人民銀行或當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送。
請(qǐng)中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部；省會(huì)（首府）城市中心支行；副省級(jí)城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)義務(wù)機(jī)構(gòu)。
中國(guó)人民銀行辦公廳
2018年7月23日
中國(guó)人民銀行關(guān)于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》有關(guān)執(zhí)行要求的通知
中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)（首府） 城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行；國(guó)家開發(fā)銀行，各政策 性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行； 中國(guó)銀聯(lián)，農(nóng)信銀資金清算中心，城市商業(yè)銀行資金清算中心： 為指導(dǎo)義務(wù)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確理解、有效執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)大額交易和 可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕第3號(hào)發(fā)布, 以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》），進(jìn)一步提高大額交易和可疑交易報(bào)告工作的有效性，現(xiàn)就義務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)行《管理辦法》的履職要求通知如下：
一、關(guān)于新增義務(wù)機(jī)構(gòu)的履職要求
消費(fèi)金融公司、貸款公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公 司等四類新增義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)大額交易和可疑交易報(bào)告制 度對(duì)預(yù)防、打擊洗錢和恐怖融資等犯罪活動(dòng)的重要意義，切實(shí)履 行《管理辦法》規(guī)定的大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)；及時(shí)對(duì)本 機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作做出安排，設(shè)立或指定專門機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)反洗錢和反恐怖融資合規(guī)管理工作，配備反洗錢和反恐怖融資 專業(yè)人員，加快反洗錢和反恐怖融資基礎(chǔ)制度、信息系統(tǒng)建設(shè)， 并于2017年6月30日前向公司注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)提出大 額交易和可疑交易報(bào)告主體資格申請(qǐng)；對(duì)執(zhí)行《管理辦法》遇到 的問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與公司注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通。
保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)按照《管 理辦法》的相關(guān)規(guī)定，分別提交大額交易和可疑交易報(bào)告。保險(xiǎn) 專業(yè)代理公司和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司及其業(yè)務(wù)人員以現(xiàn)金方式收取保費(fèi) 的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將現(xiàn)金投保情況告知保險(xiǎn)公司；收取客戶現(xiàn)金保費(fèi) 達(dá)到大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，無論以何種方式與保險(xiǎn)公司結(jié)算，保 險(xiǎn)專業(yè)代理公司和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司均應(yīng)當(dāng)提交大額交易報(bào)告。
保險(xiǎn)專業(yè)代理公司和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)協(xié)助保險(xiǎn)公司做好 相關(guān)客戶身份識(shí)別工作，并將獲取的客戶身份信息資料完整、及 時(shí)傳遞給保險(xiǎn)公司。
二、關(guān)于大額交易報(bào)告的履職要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則，以客戶為交易 監(jiān)測(cè)單位，按照《管理辦法》及時(shí)、準(zhǔn)確提交大額交易報(bào)告。
（一） 客戶當(dāng)日發(fā)生的交易同時(shí)涉及人民幣和外幣，且人民 幣交易和外幣交易單邊累計(jì)金額均未達(dá)到大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的， 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別以人民幣和美元折算，單邊累計(jì)計(jì)算本外幣交 易金額，按照本外幣交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)“孰低原則”，合并提交大額 交易報(bào)告。
客戶當(dāng)日發(fā)生的交易同時(shí)涉及人民幣和外幣，且人民幣交易 或外幣交易任一單邊累計(jì)金額達(dá)到大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，義務(wù)機(jī) 構(gòu)應(yīng)當(dāng)合并提交大額交易報(bào)告。
（二） 自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生款項(xiàng)劃 轉(zhuǎn)，涉及非居民在境內(nèi)開立的銀行賬戶，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《管 理辦法》第五條第四款規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，提交大額交易報(bào)告。
（三） 《管理辦法》第五條規(guī)定的“其他的銀行賬戶”包括 本行或他行的其他客戶的銀行賬戶；同一客戶在本行境外機(jī)構(gòu)和 他行的銀行賬戶。
（四） 《管理辦法》第七條第四款規(guī)定的“同業(yè)拆借”包括 金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、買入返售（賣出回購(gòu)） 等同業(yè)業(yè)務(wù)。
（五） 對(duì)單客戶多銀行主輔賬戶劃轉(zhuǎn)、B股非銀證轉(zhuǎn)賬外幣 資金進(jìn)出，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為異常的，證券公司可以不提交大 額交易報(bào)告。
三、關(guān)于可疑交易報(bào)告的履職要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)內(nèi)外部洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng) 情況，持續(xù)動(dòng)態(tài)優(yōu)化本機(jī)構(gòu)的交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化異常交易人工 分析的流程控制，依照“重質(zhì)量、講實(shí)效”原則，審慎提交可疑 交易報(bào)告，并適時(shí)釆取合理的后續(xù)控制措施。
（一） 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按年度對(duì)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定期評(píng)估， 并根據(jù)評(píng)估結(jié)果完善交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。在推出新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)之前, 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完成相關(guān)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)估、完善和上線運(yùn)行工 作?！豆芾磙k法》第十二條規(guī)定的相關(guān)因素發(fā)生變化時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)在發(fā)生變化之日起3個(gè)月內(nèi)，完成相關(guān)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)估、 完善和上線運(yùn)行工作。義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)估、完善等 相關(guān)工作記錄至少應(yīng)當(dāng)完整保存5年。義務(wù)機(jī)構(gòu)總部（總行、總 公司，下同）制定交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，或者對(duì)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)作出重大 調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)備。
（二） 義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)原《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管 理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔 2006〕第2號(hào)發(fā)布）規(guī)定的異常交易 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估后，認(rèn)為符合本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際和可疑交易報(bào)告工作 需要的，仍可納入本機(jī)構(gòu)的交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)范圍，但應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)其 實(shí)際運(yùn)行效果的評(píng)估并及時(shí)完善相關(guān)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。
（三） 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不斷完善可疑交易報(bào)告操作流程。對(duì)異 常交易的分析，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少設(shè)置初審和復(fù)核兩個(gè)崗位；復(fù) 核崗位應(yīng)當(dāng)逐份復(fù)核初審后擬上報(bào)的交易，并按合理比例對(duì)初審 后排除的交易進(jìn)行復(fù)核。擬提交可疑交易報(bào)告前，可疑交易報(bào)告 應(yīng)當(dāng)經(jīng)過義務(wù)機(jī)構(gòu)總部的專門機(jī)構(gòu)或總部指定的內(nèi)部專門機(jī)構(gòu)審 定；完成審定的時(shí)間為提交可疑交易報(bào)告的起算時(shí)間。義務(wù)機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)在合理時(shí)限內(nèi)完成相關(guān)交易的分析和審定，及時(shí)處理交易監(jiān) 測(cè)系統(tǒng)預(yù)警或人工發(fā)現(xiàn)的異常交易或行為。
（四） 銀行卡清算機(jī)構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機(jī) 構(gòu)與直接參與者應(yīng)當(dāng)積極合作，加強(qiáng)信息溝通，按照相關(guān)規(guī)定及 時(shí)開展交易監(jiān)測(cè)、預(yù)警、分析、反饋等工作。
（五） 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，合理釆取內(nèi)部盡職調(diào)查，回 訪，實(shí)地查訪，向公安部門、工商行政管理部門、稅務(wù)部門核實(shí), 向居委會(huì)、街道辦、村委會(huì)了解等措施，進(jìn)一步審核客戶的身份、 資金、資產(chǎn)和交易等相關(guān)信息，結(jié)合客戶身份特征、交易特征或 行為特征開展交易監(jiān)測(cè)分析，準(zhǔn)確釆集、規(guī)范填寫可疑交易報(bào)告 要素，并按照規(guī)定留存交易監(jiān)測(cè)分析工作記錄，確保可疑交易報(bào) 告工作履職情況的可追溯性。
（六） 義務(wù)機(jī)構(gòu)提交可疑交易報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)客戶、賬 戶及交易進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，仍不能排除洗錢、恐怖融資或其他犯罪 活動(dòng)嫌疑，且經(jīng)分析認(rèn)為可疑特征沒有發(fā)生顯著變化的，應(yīng)當(dāng)自 上一次提交可疑交易報(bào)告之日起每3個(gè)月提交一次接續(xù)報(bào)告。接 續(xù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)涵蓋3個(gè)月監(jiān)測(cè)期內(nèi)的新增可疑交易，并注明首次提 交可疑交易報(bào)告號(hào)、報(bào)告緊急程度和追加次數(shù)。經(jīng)分析認(rèn)為可疑 特征發(fā)生顯著變化的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提交新的可疑交易 報(bào)告。
（七）對(duì)于可疑交易報(bào)告涉及的客戶或賬戶，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng) 適時(shí)釆取合理的后續(xù)控制措施，包括但不限于調(diào)高客戶洗錢和恐 怖融資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以客戶為單位限制賬戶功能、調(diào)低交易限額等。 后續(xù)控制措施的具體要求由人民銀行另行制定。
四、 關(guān)于涉恐名單監(jiān)控的履職要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單開展實(shí)時(shí)監(jiān) 測(cè)，應(yīng)當(dāng)覆蓋義務(wù)機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)條線和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。對(duì)《管理辦 法》第十八條規(guī)定的可疑交易報(bào)告，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即提交，最 遲不得超過業(yè)務(wù)發(fā)生后的24小時(shí)。
恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單調(diào)整的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立 即針對(duì)本機(jī)構(gòu)的所有客戶以及上溯三年內(nèi)的交易啟動(dòng)回溯性調(diào) 查，并按照規(guī)定提交可疑交易報(bào)告。對(duì)跨境交易和一次性交易等 較高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的回溯性調(diào)查應(yīng)當(dāng)在知道或者應(yīng)當(dāng)知道恐怖活動(dòng)組 織及恐怖活動(dòng)人員名單之日起5個(gè)工作日內(nèi)完成。義務(wù)機(jī)構(gòu)開展 回溯性調(diào)查的相關(guān)工作記錄至少應(yīng)當(dāng)完整保存5年。
公安、外交等部門要求對(duì)有關(guān)組織、實(shí)體或個(gè)人釆取監(jiān)控措 施的，義務(wù)機(jī)構(gòu)參照《管理辦法》及本通知的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
五、 關(guān)于完善內(nèi)部管理措施的履職要求
義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化董事會(huì)和高級(jí)管理層反洗錢履職責(zé)任，在 總部或集團(tuán)層面推動(dòng)落實(shí)大額交易和可疑交易報(bào)告的制度、流程、 系統(tǒng)建設(shè)等工作要求，切實(shí)保障相關(guān)人員、信息和技術(shù)等資源需 求。
（一） 義務(wù)機(jī)構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)督 管理，定期開展內(nèi)部檢查或稽核審計(jì)，完善內(nèi)部問責(zé)機(jī)制，加大 問責(zé)力度,將大額交易和可疑交易報(bào)告履職情況納入對(duì)分支機(jī)構(gòu)、 附屬機(jī)構(gòu)及反洗錢相關(guān)人員的考核和責(zé)任追究范圍，對(duì)違規(guī)行為 嚴(yán)格追究負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理層、反洗錢主管部門、相關(guān)業(yè)務(wù)條線 和具體經(jīng)辦人員的相應(yīng)責(zé)任。
（二） 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)交易監(jiān)測(cè)分析工作機(jī)制、操作流程、 工作量等因素科學(xué)配備反洗錢崗位人員，滿足監(jiān)測(cè)分析人員充足 性、專業(yè)性和穩(wěn)定性等要求。義務(wù)機(jī)構(gòu)總部或可疑交易集中處理 中心應(yīng)當(dāng)配備專職的反洗錢崗位人員；分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí) 際和內(nèi)部操作規(guī)程，配備專職或兼職反洗錢崗位人員。專職反洗 錢崗位人員應(yīng)至少具有三年以上金融從業(yè)經(jīng)歷。
（三） 義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，并 對(duì)系統(tǒng)功能進(jìn)行持續(xù)優(yōu)化。義務(wù)機(jī)構(gòu)總部證明能夠通過人工等主 要手段開展大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)分析工作的，經(jīng)人民銀行或 其分支機(jī)構(gòu)同意后，義務(wù)機(jī)構(gòu)總部可暫不建立大額交易和可疑交 易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。
（四） 金融控股集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的大額交 易和可疑交易報(bào)告管理制度，結(jié)合各專業(yè)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、產(chǎn)品 特點(diǎn)，探索以客戶為單位，建立適用于集團(tuán)層面的可疑交易監(jiān)測(cè) 體系，以有效識(shí)別和應(yīng)對(duì)跨市場(chǎng)、跨行業(yè)和跨機(jī)構(gòu)的洗錢和恐怖 融資風(fēng)險(xiǎn)，防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)在不同專業(yè)公司間的傳遞。
請(qǐng)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)（首府） 城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)有 關(guān)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、證券公司、 期貨公司、基金管理公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn) 專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公 司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司等金融機(jī)構(gòu)和非銀行支付機(jī)構(gòu)。
近日，為進(jìn)一步加強(qiáng)扶貧小額信貸管理，切實(shí)糾正各地扶貧小額信貸工作中出現(xiàn)的偏差，更好地發(fā)揮其在精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧中的作用，銀監(jiān)會(huì)與財(cái)政部、人民銀行、保監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院扶貧辦聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)扶貧小額信貸健康發(fā)展的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2017〕42號(hào))（以下簡(jiǎn)稱《通知》）。 《通知》進(jìn)一步明確扶貧小額信貸有關(guān)政策要點(diǎn)，要求各地在發(fā)展扶貧小額信貸過程中要堅(jiān)持精準(zhǔn)扶貧，堅(jiān)持依法合規(guī)，堅(jiān)持發(fā)展生產(chǎn)，切實(shí)提高貧困戶脫貧內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。《通知》要求各單位要認(rèn)真落實(shí)工作責(zé)任，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，并
《關(guān)于促進(jìn)扶貧小額信貸健康發(fā)展的通知》
各銀監(jiān)局，各?。▍^(qū)、市）財(cái)政廳（局），中國(guó)人民銀行上海總部、各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行，各保監(jiān)局；各省（區(qū)、市）扶貧辦（局），各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲(chǔ)銀行:
國(guó)務(wù)院扶貧辦、財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《關(guān)于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導(dǎo)意見》（國(guó)開辦發(fā)〔2014〕78號(hào)）印發(fā)以來，各地、各部門認(rèn)真落實(shí)有關(guān)政策，積極探索、穩(wěn)步推進(jìn)扶貧小額信貸發(fā)放和管理工作，在幫助貧困戶發(fā)展生產(chǎn)、增收脫貧等方面取得了明顯成效。扶貧小額信貸已成為精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧的金融服務(wù)品牌，但也存在資金使用不合理、貸款發(fā)放不合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等苗頭性傾向性問題。為貫徹落實(shí)黨中央和國(guó)務(wù)院有關(guān)工作部署，進(jìn)一步加強(qiáng)和改善扶貧小額信貸管理，促進(jìn)扶貧小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，更好地發(fā)揮其在精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧中的作用，現(xiàn)將有關(guān)工作事項(xiàng)通知如下：
一、堅(jiān)持精準(zhǔn)扶貧，堅(jiān)持依法合規(guī)
扶貧小額信貸是為建檔立卡貧困戶量身定制的金融精準(zhǔn)扶貧產(chǎn)品，其政策要點(diǎn)是“5萬元以下、3年期以內(nèi)、免擔(dān)保免抵押、基準(zhǔn)利率放貸、財(cái)政貼息、縣建風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金”。扶貧小額信貸要始終精確瞄準(zhǔn)建檔立卡貧困戶，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)信用良好、有貸款意愿、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)、技能素質(zhì)和一定還款能力的建檔立卡貧困戶支持力度。對(duì)已經(jīng)脫貧的建檔立卡貧困戶，在脫貧攻堅(jiān)期內(nèi)保持扶貧小額信貸支持政策不變，力度不減。各地扶貧部門要加強(qiáng)對(duì)扶貧小額信貸和貼息對(duì)象的審查，在縣鄉(xiāng)村三級(jí)公告公示，防止非建檔立卡貧困戶“搭便車”。要將信用水平和還款能力作為發(fā)放扶貧小額信貸的主要參考標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放過程要符合法律法規(guī)和信貸管理規(guī)定，借款合同要明確貸款資金用途，堅(jiān)持戶借、戶還，切實(shí)防范冒名借款、違規(guī)用款等問題。
二、堅(jiān)持發(fā)展生產(chǎn)，推動(dòng)長(zhǎng)期受益
各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將扶貧小額信貸精準(zhǔn)用于貧困戶發(fā)展生產(chǎn)或能有效帶動(dòng)貧困戶致富脫貧的特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，不能用于建房、理財(cái)、購(gòu)置家庭用品等非生產(chǎn)性支出，更不能將扶貧小額信貸打包用于政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在探索將扶貧小額信貸資金用于有效帶動(dòng)貧困戶致富脫貧的特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)過程中，必須堅(jiān)持貧困戶自愿和貧困戶參與兩項(xiàng)基本原則，使貧困戶融入產(chǎn)業(yè)發(fā)展并長(zhǎng)期受益，提高貧困戶脫貧內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。
三、完善補(bǔ)償機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理
各地財(cái)政和扶貧部門要積極推動(dòng)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和分擔(dān)機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金要按規(guī)定及時(shí)撥付到位，?？顚４妗？顚Ｓ?、封閉運(yùn)行。科學(xué)合理確定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金放大貸款倍數(shù)，明確政府與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，不得將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金混同為擔(dān)保金使用。鼓勵(lì)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款等銀保合作模式試點(diǎn)。
積極穩(wěn)步推進(jìn)扶貧小額信貸服務(wù)創(chuàng)新，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。一是加強(qiáng)貸款管理。對(duì)于貧困戶參與的扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，要做到對(duì)建檔立卡貧困戶和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目雙調(diào)查。定期對(duì)借款人生活和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，建立資金監(jiān)管機(jī)制和跟蹤監(jiān)督機(jī)制，對(duì)可能影響貸款安全的不利情形要及時(shí)采取針對(duì)性措施。二是穩(wěn)妥辦理無還本續(xù)貸業(yè)務(wù)。對(duì)于貸款到期仍有用款需求的貧困戶，支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提前介入貸款調(diào)查和評(píng)審，脫貧攻堅(jiān)期內(nèi)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，可以無須償還本金，辦理續(xù)貸業(yè)務(wù)。三是區(qū)別對(duì)待逾期和不良貸款。對(duì)確因非主觀因素不能到期償還貸款的貧困戶，幫助貧困戶協(xié)調(diào)辦理貸款展期。對(duì)通過追加貸款能夠幫助渡過難關(guān)的，應(yīng)予追加貸款扶持，避免因債返貧。貸款追加后，單戶扶貧小額信貸不能超過5萬元。對(duì)確已發(fā)生的貸款損失，要按規(guī)定及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，按約定比例分擔(dān)損失。四是適當(dāng)提高不良貸款容忍度。對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)扶貧小額信貸不良率高出自身各項(xiàng)貸款不良率年度目標(biāo)2個(gè)百分點(diǎn)以內(nèi)的，可以不作為監(jiān)管部門監(jiān)管評(píng)價(jià)和銀行內(nèi)部考核評(píng)價(jià)的扣分因素。五是加快完善盡職免責(zé)制度。明確扶貧小額信貸發(fā)放過程中的盡職要求，強(qiáng)化正面導(dǎo)向，積極調(diào)動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)投放扶貧小額信貸的積極性，同時(shí)也要加強(qiáng)對(duì)不盡責(zé)、失職行為的責(zé)任追究，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。
四、完善組織服務(wù)，落實(shí)工作責(zé)任
各銀監(jiān)局要督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)“包干服務(wù)”制度，推動(dòng)扶貧小額信貸精準(zhǔn)合規(guī)發(fā)放，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范。放貸機(jī)構(gòu)要履行好扶貧小額信貸投放的主體責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)可控和商業(yè)可持續(xù)前提下，加大扶貧小額信貸的投放力度，各地扶貧部門要按照《關(guān)于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導(dǎo)意見》（國(guó)開辦發(fā)〔2014〕78號(hào)）職責(zé)分工，做好組織協(xié)調(diào)、咨詢指導(dǎo)等工作。各人民銀行分支機(jī)構(gòu)要靈活運(yùn)用多種貨幣政策工具，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)，推動(dòng)相關(guān)部門完善配套機(jī)制建設(shè)。各地扶貧部門要加強(qiáng)對(duì)扶貧小額信貸工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人，落實(shí)工作職責(zé)，通過縣鄉(xiāng)村三級(jí)聯(lián)動(dòng)，自上而下，全力、全程做好貸款的組織服務(wù)管理。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級(jí)扶貧部門要把好項(xiàng)目審核關(guān)，做好項(xiàng)目管理服務(wù)工作，督促駐村工作隊(duì)、第一書記和村兩委要全程參與，前期協(xié)助開展政策宣傳、貧困戶評(píng)級(jí)授信、匯總貧困戶貸款需求，中期幫助開展貸款使用監(jiān)督，后期幫助落實(shí)貸款回收，確保扶貧小額信貸貸得到、用得好、還得上。各級(jí)扶貧部門要推動(dòng)完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，保證扶貧小額信貸資金安全，防范和分擔(dān)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)?？h級(jí)財(cái)政和扶貧部門要用好財(cái)政貼息政策、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、提供綜合信息服務(wù)、做好項(xiàng)目前期論證和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、教育群眾提升市場(chǎng)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
五、做好信息共享，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)考核
各人民銀行分支機(jī)構(gòu)要積極發(fā)揮金融精準(zhǔn)扶貧信息系統(tǒng)作用，加強(qiáng)與扶貧、銀監(jiān)、保監(jiān)等部門的信息對(duì)接共享，共同做好扶貧小額信貸統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)分析和評(píng)估考核工作。針對(duì)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的貸款戶數(shù)異常波動(dòng)、貸款逾期以及政策落實(shí)不到位、違法違規(guī)等問題，銀監(jiān)局要會(huì)同各地人民銀行分支機(jī)構(gòu)、扶貧辦定期通報(bào)、限期整改，并將動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)情況和整改情況作為評(píng)估考核的重要依據(jù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要將扶貧小額信貸納入內(nèi)部考核，強(qiáng)化約束激勵(lì)機(jī)制，落實(shí)責(zé)任。國(guó)務(wù)院扶貧辦、銀監(jiān)會(huì)按月統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)、定期通報(bào)地方扶貧小額信貸工作進(jìn)展情況，對(duì)工作不力的嚴(yán)格督導(dǎo)問責(zé)。
六、做好政策宣傳，總結(jié)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)
各銀監(jiān)局、各地扶貧部門和各人民銀行分支機(jī)構(gòu)要組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)政策宣傳，自上而下層層明確責(zé)任，加大政策宣傳培訓(xùn)力度，規(guī)范工作稱謂，統(tǒng)一使用“扶貧小額信貸”名稱，提高政策認(rèn)知度。要組織駐村工作組、第一書記、村兩委、致富帶頭人等骨干人員接受培訓(xùn)，利用群眾喜聞樂見的年畫、動(dòng)漫、手冊(cè)、短信等形式加強(qiáng)宣傳，確保貧困戶真正把握“免擔(dān)保、免抵押、基準(zhǔn)利率放貸、財(cái)政貼息”等政策要點(diǎn)。要注意總結(jié)扶貧小額信貸健康發(fā)展的有效做法，主動(dòng)發(fā)掘創(chuàng)新亮點(diǎn)，對(duì)實(shí)踐證明比較成熟、具有較高推廣價(jià)值的典型經(jīng)驗(yàn)，加大交流推廣力度。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì) 財(cái)政部 人民銀行 保監(jiān)會(huì) 國(guó)務(wù)院扶貧辦
2017年7月25日
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